Herrialde juridiko holandarraren betetzea

Lepoko mina burokratikoa "betetzea" deitu du

Sarrera

Holandako Diru-Zundaketaren Aurkako eta Terrorismoaren Finantzaketaren Legearen (Wwft) Legea eta ordutik hona lege honi buruz egindako aldaketak gainbegiratzeko aro berria iritsi zen. Izenak adierazten duen moduan, Wwft dirua zuritzea eta terrorismoaren finantzaketa aurre egiteko ahaleginean sartu zen. Bankuek, inbertsio konpainiek eta aseguru konpainiek bezalako finantza erakundeek ez ezik, abokatuek, notarioek, kontulariek eta beste hainbat lanbidek ere arau hauek betetzen dituztela ziurtatu behar dute. Prozesu hau, arau hauek betetzeko egin beharreko urratsen multzoa barne, 'betetze' termino orokorrarekin deskribatzen da. Wwft arauak urratzen badira, isun handia izan daiteke. Lehen begiratuan, Wwft-en erregimena zentzuzkoa dela dirudi, ez ote zen Wwft lepoan benetako mina burokratikoa izatera iritsi, terrorismoa eta diru-zuritzaileak baino gehiago aurre eginez: norberaren negozioen kudeaketa eraginkorra.

Bezeroen ikerketa

Wwft betetzeko, aipatutako erakundeek bezeroen ikerketa egin behar dute. Ezohiko (nahi) den transakzioen berri eman behar zaio Finantza Adimen Finantzarioko Unitateari. Ikerketaren emaitzak xehetasun edo ikuspegi egokiak ematen ez baditu edo ikerketak legez kanpoko jarduerak diren edo arrisku handiko kategoria batean sartzen diren Wwft azpian sartzen direnean, erakundeak bere zerbitzuak uko egin beharko ditu. Egin behar den bezeroaren ikerketa nahiko landua da eta Wwft irakurtzen duen edozein pertsona esaldi luzeak, klausula konplikatuak eta erreferentzia konplexuak nahasten dira. Eta hori bera da Legea bera. Gainera, Wwft-eko kontrolatzaile gehienek Wwft eskuliburu propioa kaleratu zuten. Azken finean, bezero bakoitzaren identitatea ez ezik, negozio harreman bat eratzen den edo bere izenean transakzio bat gauzatu behar den pertsona fisiko edo juridiko bat da, baita jabe onuragarrien azken nortasuna ere ( UBO), posible diren Politikoki Jabetuak (PEP) eta bezeroaren ordezkariak eratu eta gero egiaztatu behar dira. "UBO" eta "PEP" terminoen legezko definizioak zeharo landuak dira, baina hurrengoak datoz. UBOk pertsona fisiko bakoitza kalifikatuko du, zuzenean edo zeharka, enpresa baten (akzioen) interesaren% 25 baino gehiago edukiko duenik, burtsan kotizatutako enpresa ez baita. PEP bat da, azken batean, funtzio publiko garrantzitsu batean lan egiten duen norbait. Bezeroaren ikerketaren egiaztagiria instituzioaren egoeraren berariazko arriskuen ebaluazioaren araberakoa izango da. Ikerketa hiru zaporekoa da: ikerketa estandarra, ikerketa sinplifikatua eta ikerketa areagotzea. Aipatutako pertsona eta erakunde guztien identitatea finkatzeko eta egiaztatzeko, ikerketa motaren bat edo gehiago behar da, ikerketa motaren arabera. Eskatu litezkeen agiriak honako hauek agertzen dira: zehaztu ez diren agerpen hauek: pasaporteen (apostilatuaren) kopiak edo bestelako nortasun agiriak, Merkataritza Ganberako laburpenak, estatutuak, akziodunen erregistroak eta enpresen egituren ikuspegi orokorrak. Ikerketa areagotu behar izanez gero, are agiri gehiago behar dira, esate baterako, energia fakturen kopiak, lan hitzarmenak, soldata zehaztapenak eta banku aitorpenak. Arestian aipatutako ikuspegia bezeroarengandik urruntzen da eta zerbitzuen benetako hornikuntza, arazo burokratiko ikaragarria, kostuak handitzea, denbora galtzea, denbora galtzeagatik langile extra bat kontratatzeko beharra, langileak hezteko betebeharra. Wwft-en arauak, bezero narritatuak eta, batez ere, akatsak egiteko beldurra. Izan ere, WWft-ek erantzukizun handia ezarri zuen konpainiek beraiek egoera zehatzak ebaluatzeko konpainiek beraiek dituzten arau irekiekin lan egiteko. .

Uko egitea: teorian

Ez betetzeak hainbat ondorio sor ditzake. Lehenik eta behin, erakunde batek ezohiko (nahi) duen transakzio baten berri ematen ez duenean, erakundeak errudunen delitu ekonomikoa du errudunen legearen arabera (penal). Bezeroaren ikerketari dagokionez, zenbait baldintza daude. Instituzioak ikerketa burutzeko gai izan behar du lehenik eta behin. Bigarrenik, erakundeko langileek ezohiko transakzio bat aitortzeko gai izan behar dute. Instituzioek Wwft-en arauak betetzen ez badituzu, Wwft-ek izendatutako gainbegiratze-agintari batek gehigarrizko zigorra eman dezake. Autoritateak isun administratiboa ere eman dezake, normalean gehienez 10.000 € eta 4.000.000 € arteko zenbatekoen artean, delitu motaren arabera. Hala ere, Wwft ez da isunak eta zigorrak ematen dituen egintza bakarra, Zigorren Legea ('Sanctiewet') ere ezin baita ahaztu. Zigorraren Legea nazioarteko zigorrak ezartzeko onartu zen. Zigorren helburua nazioarteko zuzenbidea edo giza eskubideak urratzen dituzten herrialde, erakunde eta norbanakoen zenbait ekintza konpontzea da. Zigorrak direla eta, pentsa daiteke arma batzuen enbargak, finantza-zehapenak eta bidaiatzeko murriztapenak pertsona batzuei. Horretarako, zehapen zerrendak sortu dira, terrorismoarekin lotura duten (ustez) lotuta dauden pertsona edo erakundeak. Zigorraren Legearen arabera, finantza-erakundeek administrazio- eta kontrol-neurriak hartu behar dituzte zehapen-arauak betetzen dituztela ziurtatzeko, eta horietako batek arau-hauste ekonomikoa egiten badu. Kasu honetan ere, zigor gehikuntza edo isun administratiboa eman daiteke.

Teoria errealitate bihurtzen?

Nazioarteko txostenek azpimarratu dute Herbehereak terrorismoaren eta dirua zuritzea ekiditeko borrokan ari direla. Beraz, zer esan nahi du ezarritako arau-hausteei dagokienez ez betetzeari dagokionez? Orain arte, abokatu gehienek argi uztea lortu zuten eta zigorrak, gehienetan, abisuak edo (baldintzapekoak) ziren. Hau ere gertatu da notario eta kontulari gehienentzat. Hala ere, inork ez du orain arte zoriontsu izan. UBO baten identitatea ez erregistratzeak eta egiaztatzeak jada enpresa batek 1,500 euroko isuna jasotzea eragin du. Zerga aholkulari batek 20,000 euroko isuna jaso zuen, eta horietatik 10,000 euroko zenbatekoa baldintzapekoa izan zen, ezohiko transakzio baten berri ez izateagatik. Dagoeneko gertatu da abokatu bat eta notario bat kargutik kendu dituztela. Hala ere, zehapen gogor hauek Wwft-aren nahita urratzea eragin dute. Hala ere, isun txikia izateak, abisua edo etetea ez du esan nahi zigorra ez dela oso astuna. Azken finean, zigorrak jendaurrean jarri daitezke, "izendatzeko eta lotsagabeko" kultura sortuz, hori negozioetarako ona izango ez dena.

Ondorioa

Wwft-ek arau multzo ezinbesteko baina konplexua dela frogatu du. Batez ere, bezeroaren ikerketak zenbait ekintza burutzen ditu, batez ere arreta negozioan benetako negoziotik aldentzea eragiten du eta garrantzitsuena bezeroak, denbora eta diru galera, eta ez azkenik bezero frustratuak. Orain arte zigorrak baxuak mantendu dira, isun horiek altuera izugarriak izan arren. Izendapena eta lotsagabea, hala ere, zeregin handia izan dezakeen faktorea ere bada. Badirudi, hala ere, Wwft bere helburuak lortzen ari dela, nahiz eta betetzearen bidea oztopoz beteta egon, paper mendiak, errepresio beldurgarriak eta abisu planoak.

Bukatzeko

Artikulu hau irakurri ondoren galderarik edo iruzkinik gehiago baduzu, jar zaitez harremanetan mr. Maxim Hodak, abokatua Law & More arabera [posta elektroniko bidez babestua] edo jauna. Tom Meevis, prokuradorea Law & More arabera [posta elektroniko bidez babestua] edo deitu +31 (0) 40-3690680 telefono zenbakira.

Share
Law & More B.V.