Berrikuntza berria Herbehereetako Konfiantza Bulegoen gainbegiratzeari eta egoitza gehigarria emateari

Azken urteetan Herbehereetako konfiantza sektorea oso araututako sektorea bilakatu da. Herbehereetako konfiantza bulegoak gainbegiratze zorrotza dute. Horren arrazoia da arautzaileak azkenean ulertu eta konturatu direla konfiantza bulegoak arriskuan daudela dirua zuritzeetan parte hartzeko edo iruzurrak dituzten alderdiekin negozioak egiteko. Konfiantza bulegoak gainbegiratu eta sektorea arautu ahal izateko, Herbehereetako Trust Office gainbegiratze egintza (Wtt) 2004an sartu zen indarrean. Lege honen oinarrian, fidagarritasun egoitzek hainbat baldintza bete behar dituzte ahal izateko. beren jarduerak egitea. Berriki Wtt-ren beste zuzenketa bat onartu zen, 1ko urtarrilaren 2019ean sartu zen indarrean. Legegintza-aldaketa honek, besteak beste, Wtt-ren araberako egoitza-hornitzailearen definizioa zabalagoa izan dadin dakar. Aldaketa honen ondorioz, erakunde gehiago Wtt eremuaren barruan sartzen dira, eta horrek ondorio handiak izan ditzake erakunde horientzat. Artikulu honetan Wtt-aren zuzenketak zer-nolako garrantzia duen azalduko da: egoitza eskaintzeari dagokionez, eta aldaketaren ondorio praktikoak arlo honetan zer diren.

Berrikuntza berria Herbehereetako Patronatuaren Bulegoko gainbegiratzeari eta egoitza gehigarria emateari

1. Holandako Patronatuaren bulegoko ikuskaritza egitearen aurrekariak

 Konfiantza bulego bat pertsona juridiko, enpresa edo pertsona fisikoa da, profesionalki edo komertzialki, fidagarritasun zerbitzu bat edo gehiago ematen dituena, beste legezko pertsona edo enpresa batzuekin edo gabe. Wtt izenak dagoeneko adierazten duen bezala, konfiantza-bulegoak gainbegiratzeari dagozkio. Ikuskapen agintaritza Holandako Banku Zentrala da. Herbehereetako Banku Zentralaren baimenik gabe, ez da baimenduko konfiantza bulegoetan Herbehereetako bulego batetik funtzionatzea. Wtt-ek, besteak beste, fidantza-bulegoaren definizioa eta Herbehereetako konfiantza-bulegoek bete behar dituzten baldintzak biltzen ditu baimena lortzeko. Wtt-ek fidagarritasun zerbitzuen bost kategoria sailkatzen ditu. Zerbitzu hauek ematen dituzten erakundeak fidagarritasun egoitza gisa definitzen dira eta Wtt-ren arabera baimena behar dute. Horrek zerbitzu hauek ditu:

  • Pertsona juridiko edo enpresa bateko zuzendaria edo bikotea izatea;
  • helbide bat edo posta helbide bat ematea, zerbitzu osagarriak eskaintzearekin batera (egoitza gehi ematea);
  • bezeroaren mesederako kanal enpresa bat erabiltzea;
  • pertsona juridikoen salmentan saltzea edo bitartekaritza egitea;
  • fidatzaile gisa jarduten du.

Holandako agintariek hainbat arrazoi izan dituzte Wtt aurkezteko. Wtt ezarri aurretik, konfiantzaren sektorea ez zen edo ia ez zen mapeatu, bereziki konfiantzazko bulego txikien talde handiari dagokionez. Gainbegiratzea sartuz gero, konfiantzaren sektorearen ikuspegi hobea lortuko litzateke. Wtt-a sartzearen bigarren arrazoia da nazioarteko erakundeek, hala nola Finantza Ekintzako Talde Eragileak, konfiantzazko bulegoek, besteak beste, dirua zuritzean eta ihes fiskalean parte hartzeko arriskua areagotzen dutela. Erakunde horien arabera, konfiantza sektorean osotasun arriskua zegoen, erregulazio eta gainbegiratze bidez kudeatu behar zena. Nazioarteko erakunde horiek neurriak gomendatu dituzte, besteak beste, ezagutza-bezeroaren printzipioa, negozio eragiketa ustelezinetan oinarritzen dena eta konfiantzazko bulegoek negozioa norekin egiten duten jakin behar dutenean. Negozioa iruzurrezko edo gaizkile alderdiekin egitea saihestea da. Wtt sartzearen azken arrazoia da Herbehereetako konfiantzazko bulegoei buruzko autoerregulazioa ez zela nahikotzat jotzen. Konfiantzazko bulego guztiak ez zeuden arau berdinen mende, bulego guztiak ez baitziren adar edo erakunde profesional batean elkartuta. Gainera, arauak betearaztea ziurtatuko zuen gainbegiratze agintaritza bat falta zen [1]. Orduan, Wtt-k ziurtatu zuen konfiantzazko bulegoen inguruko araudi argia ezarri zela eta aipatutako arazoei aurre egingo zaiela.

2. Egoitza gehi zerbitzua ematearen definizioa

 2004an Wtt ezarri zenetik, aldian aldian aldarazten dira lege hori. 6ko azaroaren 2018an Herbehereetako Senatuak zuzenketa berria onartu zuen Wtt-i. 2018ko urtarrilaren 2018ean indarrean sartu zen Dutch Trust bulegoak gainbegiratzeko lege berriarekin (Wtt 1), fidagarritasun bulegoek bete behar dituzten baldintzak zorrotzagoak bihurtu dira eta gainbegiratze agintaritzak betearazteko baliabide gehiago ditu. Aldaketa horrek, besteak beste, "egoitza plusa ematearen" kontzeptua zabaldu du. Wtt zaharraren arabera zerbitzu hau konfiantzazko zerbitzutzat hartzen zen: pertsona juridiko bati helbide bat ematea, zerbitzu osagarriak egitearekin batera. Honi ere deitzen zaio egoitza gehi hornidura.

Lehenik eta behin, garrantzitsua da ulertzea zer suposatzen duen egoitza-hornikuntzak. Wtt-en arabera, egoitza hornitzea da posta helbidea edo bisitatzeko helbidea, agindua edo pertsona juridikoa, enpresa edo pertsona fisikoa ez diren helbide hornitzailea ez den talde berekoa.. Helbidea ematen duen erakundeak hornidura honekin batera zerbitzu osagarriak egiten baditu, egoitza gehi horniduraz hitz egiten dugu. Elkarrekin, jarduera horiek Wtt arabera fidagarritasun zerbitzutzat hartzen dira. Wtt zaharraren azpian honako zerbitzu osagarriak izan dira:

  • aholkularitza ematea edo zuzenbide pribatuan laguntza ematea, harrera jarduerak burutzea izan ezik;
  • zerga aholkularitza ematea edo zerga aitorpenak eta lotutako zerbitzuak zaintzea;
  • urteko kontuak prestatu, ebaluatu edo ikuskatzearekin edo administrazioen jokabideekin lotutako jarduerak egitea;
  • zuzendari bat kontratatzea pertsona juridiko edo enpresa baterako;
  • administrazio-agindu orokorraren arabera izendatzen diren gainerako jarduera osagarriak.

Egoitza hornitzearekin batera aipatutako zerbitzu gehigarriren bat gauzatzearekin batera, Wtt zaharraren gaineko fidagarritasun zerbitzua kontsideratzen da. Zerbitzu konbinazio hori eskaintzen duten erakundeek Wtt-ren arabera baimena izan behar dute.

2018ko Wtt azpian, zerbitzu osagarriak apur bat aldatu dira. Jarduera hauek ditu orain:

  • aholkularitza juridikoa ematea edo laguntza ematea, harrera jarduerak burutzea izan ezik;
  • zerga aitorpenak eta lotutako zerbitzuak zaintzea;
  • urteko kontuak prestatu, ebaluatu edo ikuskatzearekin edo administrazioen jokabideekin lotutako jarduerak egitea;
  • zuzendari bat kontratatzea pertsona juridiko edo enpresa baterako;
  • administrazio-agindu orokorraren arabera izendatzen diren gainerako jarduera osagarriak.

Argi dago Wtt-ren azpian dauden zerbitzu osagarriek ez dutela asko desbideratzen Wtt zaharraren zerbitzu gehigarrietatik. Lehenengo puntuaren arabera aholkuak ematearen definizioa zertxobait zabaldu da eta zerga aholkularitza eskaintzea definiziotik ateratzen da, baina, bestela, ia zerbitzu gehigarri berberei buruzkoa da.

Nolanahi ere, Wtt 2018 Wtt zaharrarekin alderatuz gero, aldaketa handia ikus daiteke egoitza gehi emateari dagokionez. 3ko 4. paragrafoko 2018. paragrafoko W b azpian ezarritakoaren arabera, debekatuta dago lege honen arabera baimenik gabe jarduerak egitea, bai helbide elektronikoa bai helbide bisitatzailea atalean aipatzen direnak hornitzea. b fidagarritasun zerbitzuen definizioaren arabera eta zati horretan aipatzen den zerbitzu osagarriak egitean, pertsona fisiko, juridiko edo sozietate beraren onurarako.[2]

Debeku hau sortu zen, izan ere, etxea eskaintzea eta zerbitzu osagarriak egitea izaten dira praktikan banandutahorrek esan nahi du zerbitzu horiek ez direla alderdi berak zuzentzen. Horren ordez, alderdi batek, adibidez, zerbitzu osagarriak egiten ditu eta ondoren bezeroak harremanetan jartzen du egoitza eskaintzen duen beste batekin. Zerbitzu osagarriak burutzea eta egoitza hornitzea ez direlako alderdi berak zuzentzen, printzipioz ez dugu hitz egiten Wtt zaharraren arabera. Zerbitzu horiek bereiztean, Wtt zaharraren arabera ez dago baimenik eskatzen eta baimen hori lortzeko betebeharra saihestu egiten da. Etorkizunean konfiantza-zerbitzuak bereiztea ekiditeko, debekua sartu da 3ko 4. paragrafoko 2018. paragrafoko W b azpiatala.

3. Konfiantza zerbitzuak bereizteko debekuaren ondorio praktikoak

Wtt zaharraren arabera, egoitza eskaintza eta jarduera osagarriak burutzen dituzten zerbitzu hornitzaileen jarduerak eta zerbitzu desberdinek burutzen dituzten zerbitzu horiek ez daude fidagarritasun zerbitzu baten definizioan. Hala ere, 3. artikuluko 4. paragrafoko W b 2018ko azpiataletik debekatuta dagoena, hala ere, debekatuta dago konfiantza zerbitzuak bereizten dituzten alderdiek baimenik gabe jarduerak egitea. Horrek bere jarduera egiten jarraitu nahi duten alderdiek baimena behar dutela eta, horregatik, Herbehereetako Banku Nazionalaren gainbegiratzea ere eskatzen dute.

Debekuak dakar zerbitzu hornitzaileek Wtt 2018aren arabera zerbitzu fidagarria eskaintzea, bai egoitza eskaintzera eta zerbitzu osagarriak egitera zuzenduta dauden jarduerak egiten dituztenean. Zerbitzu hornitzaileari, beraz, ez zaio zerbitzu gehigarririk egiten eta, ondoren, bere bezeroak egoitza eskaintzen duen beste batekin harremanetan jarri, Wtt-ren arabera baimenik izan gabe. Gainera, zerbitzu hornitzailea da ez da baimenik bitartekari gisa jarduteko, bezeroak egoitza eman eta zerbitzu osagarriak egin ditzaketen hainbat alderdirekin harremanetan jarriz, baimenik gabe.[3] Hori gertatzen da bitartekari horrek egoitza bera ematen ez duenean edo zerbitzu osagarriak eskaintzen ez dituenean ere.

4. Bezeroak domicilio hornitzaile zehatzetara zuzentzea

Praktikan askotan izaten dira zerbitzu osagarriak egiten dituzten alderdiak eta gero bezeroak egoitzako hornitzaile zehatz batera bidaltzen dituzte. Erreferentzia hori itzultzerakoan, egoitza hornitzaileak maiz komisioa ordaintzen dio bezeroari erreferentzia egin dioten alderdiari. Hala ere, Wtt 2018-ren arabera, dagoeneko ez da baimenduko zerbitzu hornitzaileek lankidetzan aritzea eta beren zerbitzuak nahita bereiztea Wtt ekiditeko. Erakunde batek bezeroentzako zerbitzu osagarriak egiten dituenean, ezin zaio bezero horiek egoitzako hornitzaile zehatzetara zuzendu. Horrek esan nahi du Wtt ekiditea helburu duen alderdien arteko lankidetza dagoela. Gainera, batzorde bat aipamenetarako jasotzen denean, agerian dago alderdien arteko lankidetza dagoela konfiantza zerbitzuak bereizten diren artean.

Wtt-ko artikulu aipagarria jardueren egiteari buruz hitz egiten da zuzenduta bai posta helbidea edo bisita helbidea eta zerbitzu osagarriak eskainiz. Zuzenketa memorian aipatzen da bezeroak harremanetan jarriz alderdi ezberdinekin. [4] Wtt 2018 lege berria da, beraz, une honetan ez dago lege honi buruzko ebazpen judizialik. Gainera, literatura garrantzitsuak lege honek dakartzan aldaketak baino ez ditu eztabaidatzen. Horrek esan nahi du, une honetan, oraindik ez dagoela argi legeak praktikan nola funtzionatuko duen zehazki. Ondorioz, momentu honetan ez dakigu zeintzuk diren zehazki "zuzendutako" eta "harremanetan jartzea" definizioen barruan. Beraz, gaur egun ezin da esan zein ekintza zehazki dauden 3. artikuluaren 4. paragrafoa, b b Wtt 2018 debekuaren menpe daudenak. Hala ere, ziur dago eskala lerragarria dela. Etxez etxeko hornitzaile zehatzei erreferentzia egitea eta aipamen horietarako komisioa jasotzea bezeroak egoitza-hornitzaile batekin harremanetan jartzea dela ulertzen da. Esperientzia onak dituzten egoitza-hornitzaile zehatzak gomendatzeak arriskua dakar, nahiz eta, printzipioz, bezeroa ez den zuzenean etxearen hornitzaile bati zuzentzen. Hala ere, kasu honetan bezeroak harremanetan jar dezakeen egoitza-hornitzaile zehatz bat aipatzen da. Aukera ona dago hori egoitza-hornitzaile batekin "bezeroa harremanetan jartzea" dela ikusiko da. Azken finean, kasu honetan bezeroak ez du zertan ahaleginik egin behar egoitza hornitzaile bat aurkitzeko. Oraindik galdera da ea bezeroarekin harremanetan jartzeaz hitz egiten dugun, bezeroa betetako Google bilaketa-orrira bideratzen denean. Hori gertatzen delako, ez da gomendatzen egoitza hornitzaile zehatzik, baina erakundeak bezeroari egoitza hornitzaileen izenak ematen dizkio. Debekuaren esparruan zehazki zein ekintza sartzen diren argitzeko, lege xedapenak jurisprudentzian gehiago garatu beharko dira.

5. Ondorioa

Argi dago Wtt 2018-k ondorio garrantzitsuak izan ditzakeela zerbitzu osagarriak egiten dituzten alderdientzat eta, aldi berean, bezeroak domicilioa eska dezakeen beste alderdi batera zuzentzea. Wtt zaharraren azpian, erakunde horiek ez ziren Wtt eremuaren barruan sartzen eta, beraz, ez zuten Wttren arabera baimenik behar. Hala ere, Wtt 2018 indarrean sartu zenetik, konfiantza zerbitzuak banatzea deituriko debekua dago. Hemendik aurrera, egoitza eskaintzan eta zerbitzu osagarriak burutzen dituzten jarduerak burutzen dituzten erakundeak Wtt eremuaren barruan sartzen dira eta lege honen arabera baimena lortu behar dute. Praktikan, zerbitzu osagarriak egiten dituzten erakunde asko daude eta ondoren bezeroak egoitzako hornitzaile batera zuzentzen dituzte. Erreferentzia egiten duten bezero bakoitzeko, etxeko hornitzailearen komisioa jasotzen dute. Hala ere, Wtt 2018 indarrean sartu zenetik, dagoeneko ez da onartzen zerbitzu hornitzaileek lankidetzan aritzea eta zerbitzuak nahita bereiztea, Wtt ekiditeko. Oinarrian lan egiten duten erakundeek, beraz, kritikoki aztertu beharko lukete beren jarduerei. Erakunde horiek bi aukera dituzte: beren jarduerak doitzen dituzte, edo Wtt eremuaren barruan sartzen dira eta, beraz, baimena behar dute eta Herbehereetako Banku Zentralaren gainbegiratzeari dagozkio.

Harremanetarako

Artikulu hau irakurri ondoren galderarik edo iruzkinik baduzu, jar zaitez harremanetan mr. Maxim Hodak, abokatua Law & More arabera [posta elektroniko bidez babestua], edo jauna. Tom Meevis, abokatua Law & More arabera [posta elektroniko bidez babestua]edo deitu +31 (0) 40-3690680 telefono zenbakira.

 

[1] K. Frielink, Toezicht Trustkantoren Nederlanden, Iruzurgilea: Wolters Kluwer Nederland 2004.

[2] Kamerstukken II 2017/18, 34 910, 7 (Nota van Wijziging).

[3] Kamerstukken II 2017/18, 34 910, 7 (Nota van Wijziging).

[4] Kamerstukken II 2017/18, 34 910, 7 (Nota van Wijziging).

Share
Law & More B.V.